2月8日，金融監(jiān)管總局發(fā)布《保險(xiǎn)集團(tuán)集中度風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指引》（下稱《指引》），要求保險(xiǎn)集團(tuán)規(guī)范集中度風(fēng)險(xiǎn)管理流程，推動(dòng)保險(xiǎn)集團(tuán)建立多維度指標(biāo)及限額管理體系，完善信息披露和報(bào)告制度等。

避免過(guò)度依賴特定資產(chǎn)、客戶等

根據(jù)《指引》，保險(xiǎn)集團(tuán)集中度風(fēng)險(xiǎn)是指保險(xiǎn)集團(tuán)并表成員公司單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)或風(fēng)險(xiǎn)組合在保險(xiǎn)集團(tuán)層面聚合后，可能直接或間接對(duì)集團(tuán)正常運(yùn)營(yíng)造成重大影響的風(fēng)險(xiǎn)。

《指引》要求，保險(xiǎn)集團(tuán)公司將集中度風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)表納入并表管理季度報(bào)表，并按時(shí)向金融監(jiān)管總局報(bào)送。

集中度風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)統(tǒng)計(jì)表分投資資產(chǎn)集中度和保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中度。其中，投資資產(chǎn)集中度的統(tǒng)計(jì)內(nèi)容涵蓋交易對(duì)手集中度、（權(quán)益類資產(chǎn)）投資資產(chǎn)類別集中度、投資行業(yè)集中度和（境外區(qū)域）投資區(qū)域集中度。保險(xiǎn)業(yè)務(wù)集中度則包括了單一再保險(xiǎn)交易對(duì)手集中度和單一境外承保保費(fèi)區(qū)域集中度。

《指引》明確，保險(xiǎn)集團(tuán)公司需建立集中度風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急與緩釋管理機(jī)制、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估管理機(jī)制等。

其中，在集中度風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系中，保險(xiǎn)集團(tuán)公司需根據(jù)自身風(fēng)險(xiǎn)偏好、風(fēng)險(xiǎn)狀況、管理水平和資本實(shí)力等因素，對(duì)各類集中度風(fēng)險(xiǎn)設(shè)定適當(dāng)?shù)募卸蕊L(fēng)險(xiǎn)限額，明確集團(tuán)成員公司分級(jí)限額傳導(dǎo)機(jī)制、分層管控機(jī)制、限額占用規(guī)則等管理規(guī)范。

《指引》強(qiáng)調(diào)，保險(xiǎn)集團(tuán)成員公司應(yīng)避免過(guò)度依賴特定的資產(chǎn)、交易對(duì)手、客戶、地域或市場(chǎng)，充分分析和判斷易受宏觀政策和經(jīng)濟(jì)周期波動(dòng)影響的特定行業(yè)可能形成的沖擊。對(duì)于因市場(chǎng)價(jià)格變化等原因超出集中度風(fēng)險(xiǎn)限額的，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定報(bào)告或?qū)徟?，并建立有效的超限額管理機(jī)制，加強(qiáng)超限額情況風(fēng)險(xiǎn)分析，采取必要的風(fēng)險(xiǎn)分散措施，及時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)化解和處置。

至少每年開(kāi)展一次集中度風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)

《指引》要求，保險(xiǎn)集團(tuán)公司將集中度風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督管理范圍，至少每年開(kāi)展一次集中度風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部審計(jì)工作，監(jiān)督集中度風(fēng)險(xiǎn)管理制度執(zhí)行，評(píng)價(jià)集中度風(fēng)險(xiǎn)管理運(yùn)行情況和效果。

同時(shí)，保險(xiǎn)集團(tuán)公司需建立集中度風(fēng)險(xiǎn)信息披露機(jī)制，每年6月15日前在官方網(wǎng)站披露年度集中度風(fēng)險(xiǎn)管理信息，包括但不限于集中度風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、管理策略及其執(zhí)行情況、風(fēng)險(xiǎn)狀況，以及重大集中度風(fēng)險(xiǎn)事件等。

金融監(jiān)管總局指出，《指引》明確了保險(xiǎn)集團(tuán)集中度風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)，為保險(xiǎn)集團(tuán)提供系統(tǒng)化指導(dǎo)，對(duì)提升集中度風(fēng)險(xiǎn)管理能力和水平具有重要意義，是進(jìn)一步提升監(jiān)管有效性，推動(dòng)保險(xiǎn)集團(tuán)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理的有力舉措。下一步，金融監(jiān)管總局將扎實(shí)推進(jìn)《指引》落地實(shí)施，促進(jìn)行業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

責(zé)編：李丹

校對(duì)：祝甜婷